发信人: hosonzuo()
整理人: jackey.wu(2002-04-16 13:37:40), 站内信件
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总帐管理
概述
Oracle总帐系统是一种综合性的财务管理办法，它能大大加强整个公司的财务控制、数据收集、信息集取和财务报告等工作。Oracle总分类帐是Oracle应用的一部分，是商业应用上所不可缺少的一套程序。它能帮助公司不断进取，在分秒必争的市场上奋力拼搏。
Oracle General Ledger
独一无二的灵活性
Oracle总帐系统在会计的管理和合理化方面具有极大的灵活性。Oracle总分类帐程序包括多功能会计科目表、会计日历。使用Oracle软件产品有助于您公司的商业成功。Oracle总分类帐程序的灵活设计满足各公司对客户数据收集和对用户接口适应性的需要。
Sub-ledger transactions
统一集成的分类帐
Oracle总帐系统的特种分类帐设计保证了数据的完整性，便于查帐和控制。这是因为：
在一个帐户里同时保留了所有财务收支余额－包括实际业务数、预算、总计、外币、统计和平均余额。
使用Oracle先进的过帐程序可以自动地同时拥有日记帐、明细帐和汇总帐。
使用一个过帐程序就可以同时使所有科目余额重新。
合理化的业务流程
Oracle总帐系统的商业流程减少你学习的困难，提高你研究和解决问题的能力，并提高你的工作效率，所有的Oracle工作台让你能以灵活的方式找到关键信息，按照你的需求查看结果，并有选择地执行其它动作。例如，Oracle总分类帐日记簿工作台可以对你的所有日记簿进行查看、修改、过帐、红冲和其它动作。
强有力的图解性能
轻松获得关键信息，大大提高你的工作量。Oracle总分类帐程序多功能的图形界面简单易学，并为熟练者配备了加速器。直观窗口、鼠标操作、图标、内置drilldown 使事务处理和查询更快捷、更方便。
灵活的凭证产生方式
Oracle总帐系统具有各种不同的凭证产生方式，包括批分配、经常性公式总义、相反分录、统计、外币、概略、手工产生。在进入日记薄前，帐目、批总数、日记帐总数，会计可以立即纠正任何数据。它的益处在于可以、提高人员工作效率，并防止在进行批处理时系统中常出现的对数据的反复校正。
巨大的外币处理能力
Oracle总帐系统是全球性的会计程序，一个分类帐的会计科目表中不用特殊的货币程序段就可以提供多种货币支持。Oracle总分类帐程序的多功能会计科目表和特种分类表设计可以依照通常所用的会计原则支持货币兑换、换算、重新衡量和定值。随时为各种差额提供准确的报告、分析和实时查询，包括过帐和换算平衡。
有效的预算控制
Oracle总帐系统可以制定全方位的预算。可以从上至下或从下至上也可从中间开始编制预算，你可以定义多版本的预算。口令字可以帮助你保护预算不受非法侵犯。从电子数据表加载预算，或使用公式或大量预算自动生成总额。使用预算规则以方便地输入预算各阶段预算日记帐。
当输入和修改凭证时再现校验
你可以使用Oracle帐户层次编辑器的鼠标拉拖图形界面，形成、维护、模拟、查看并打印你的Oracle总分类帐帐户层次。机构重组就如在你的汇总结构里拉拖你的成本中心、帐户和产品至新的位置一样简单。
实时查询
你可以下拉菜单，轻松地设计、建立和存储所需要的查询库。帐户查询可以来回查看明细额和汇总余额。你可以核算各种余额间的差异。你还能联机查看Oracle应付款项和应收款项有关信息。
灵活的合并
Oracle总分类帐程序在合并多套帐薄方面有很大的灵活性，哪怕是在会计科目表、本位币、和会计期上存在着差异都没有关系。你可以合并多套帐薄间或一套帐薄内的余额。你可以选择合并余额或日记帐，甚至还可以合并平均余额、预算和/或统计数。
不需要任何程序的客户化报告
不需要任何程序，你只要使用Oracle总分类帐的财务报表生成器就可以建立客户化财务报告，如资产负债表和收益表。你可以定义联机报告，自由操纵报告的行、列和内容。财务报表生成程序支持可重复使用和可互换的报告的组成部分，这样你就可以在数秒内将现有的行和列混合和匹配成新报告。报告以最大效率在服务器上运行，你可选择地应用桌面系统查看报告，包括常用的字处理和电子表格。
桌面集成
Oracle总分类帐程序包括总帐桌面集成（ＧＬＤＩ）、基于电子表格的扩展（运用常用的电子表格完成所有会计循环工作）。将电子表格和Oracle总分类帐相结合，ＧＬＤＩ在会计循环的每个阶段提供给你真正的桌面集成。不离开你的电子表格就可以建立预算、记录会计事项和运作财务报表。
ＯＬＡＰ集成
Oracle总分类帐和Oracle联机分析程序（ＯＬＡＰ）及Oracle财务分析程序集成，它使得使用者可以轻松地识别、分析、模拟、预算、预测和报告存储在总分类帐中的信息。Oracle总分类帐使用关系型数据模型（对于业务处理和存储非常理想），Oracle财务分析使用多元数据模型（对于联机分析非常理想）。两者之间的自动信息流可以让使用者充分利用两者的优势，在结算阶段使用Oracle总分类帐程序保存和报告帐目余额，这一阶段结束后使用Oracle财务分析系统分析财务数据。
与银行系统完全集成
Oracle总分类帐程序将全部银行业务集成到“特种分类帐”（Super Ledger）中，提供一个设置、业务、报告和联机查询功能多用途的环境。随时可以调出当前所有资产负债表的平均余额以供查询和分析，使使用者在期末可以识别异常情况。Oracle总分类帐程序甚至还可以满足金融业务报告的要求。
与Oracle应用一体化
Oracle总分类帐程序与其它Oracle的应用完全一体化为你的财务、生产、分销、人力资源、管理和项目会计的需要提供综合性的分布式客户机/服务器方案。使用Oracle的市场领先技术，你可以快速地综合财务和业务信息以满足你的特殊需要，而不用考虑系统、格式的不同，裁减和扩展来满足你的业务需要。Oracle的工程标准保证Oracle应用系统今天和将来都将给你的软件投资以最丰厚的回报。
主要特性
帐户结构
联机定义帐户结构，定制每个帐户结构，使用：３０个片段和２５个
字符/片段，平衡片段、从属片段、数值片段、字母数字片段、用户提示、帐户缩写名。
定义多个组织，包括：不定的组织结构、不定的水平、简单重组、层次累积。
用拖放图形接口产生和保存帐户等级
定义你的会计日历，使用：３６６个周期、不均匀的周期、调整周期、多种日历。
使用描述性的自定义字段不用编程就可增加客户化数据
日记帐分录
输入选项控制总数
建立汇总帐户
建立统计帐户
从馈送系统以任何货币形式输入数据
使用自动日记帐平衡
建立暂记帐户
输入任一周期的日记帐：前期、前年、未来会计期。
控制会计周期：多个打开的会计期、重新打开会计期、临时关闭会计期。
在预定时间或实时内自动过帐
自动进行年终结帐
Oracle总分类帐程序还包括：公司间的帐户、转回日记帐、经常性日记帐、模型日记帐、标准日记帐、公式日记帐、统计日记帐。
成本结算
执行以下分配：实际余额、预算余额、保留款额度。
执行统计基础上成本结算。
执行公式基础上的成本结算，使用：不定系数、统计系数、定额系数、本期累计系数。
预算
定义不定数量的预算
联机输入预算
保证预算的安全
设置预算控制，使用：明细帐户和汇总帐户，严格水平、允差和代理佣 金、灵活的时间间隔。
设置预算从属关系
拷贝和修改预算
使用标准法则输入预算
分配预算额
使用预算公式
执行自动计算
从电子表格中引入预算
多货币会计
以任一种货币输入会计事项和报告
联机或自动输入兑换率
自动执行货币兑换
换算实际的和预算的差额
使用任一汇率，包括：每天的、期末的、历史上的及加权平均数。
按普遍接受的会计原则
记录换算的得与失
计算尚未实现的得与失
进行重新衡量和重新估价
财务报表
定义报表：资产负债表、收益表、费用分析
在电子表格中制作业务报表，定义报表、执行并监督财务报表、审查结 果建立例外报表
编制标准报表：试算表、总帐、帐目分析、日记帐
用制表定义格式编制电子表格报表
联机审查报表
编制特别报表进行查询：总帐、明细帐、日记帐分录、应付款项和应收款项发票、可 用资金、差异计算。
结合Oracle财务分析系统成熟的、多方位的分析；可移动的不相连的选择项；分布式预测和预算。
普通会计
建立多种帐户日历和会计科目结构
执行保留款会计
定义多种承付款项类型
自动保留平均余额
在空白表格程序中进行全周期结算
建立预算、记录业务、操作财务报表
将并行处理用于过帐、制表、引入日记簿帐和合并。
科目表
总帐拥有非常灵活的多用途科目表，使用户在使用Oracle 软件产品时，在保留客户成功的商业经验方面有了很大的自由度。总帐的灵活设计满足了每个企业获得客户化的数据和适合用户界面的需求。
业务需求
使用Oracle 总帐可以实现：
定义了灵活的科目结构，它适合用户系统现在的需要，也适合用户将来的需要
定义的灵活的科目结构足以反映企业经营管理的所有重要方面，同时又是易于管理且意义深远
定义的科目结构可以有效地接收来自其他资源的财务信息，并给予适当的分类
生成科目结构反映了现实的组织结构而不需要时输入数据屏幕和报告进行任何修改
生成的科目结构在系统升级时完全不受影响
所有科目的组合均可以在分录输入时动态生成
主要特征
可定制的科目结构
规定总帐结构来满足用户的特殊需求。在科目结构中可以选择段数、每段的长度、名字和段的顺序。
灵活的组织结构
从多个方面审核汇总的会计信息。比如，可以归纳生产线、成本中心、甚至地理区域，可以将数据按不同的明细程度进行汇总。总帐授权给财务执行者，主要是提供给用户在报告和分析时的不限定层次的自由度，而不管特定的结构何时使用。
图形化编辑
使用拖曳方式操做，Oracle帐户分层结构编辑器的图形用户界面来生成、维护、模拟、复查、打印总帐帐户层次结构。复杂的机构重组同拖动成本中心、科目、和生产线到新地方一样简单。
汇总科目
总帐提供了灵活的汇总功能，所以用户可以将明细的帐户数据组织成为重要的财务信息。总帐提供的先进的过帐技术日记帐支帐的同时更新明细帐和汇总余额，因此可以最大限度地控制财务信息，同时保证信息的可审记性。
业务需求
使用Oracle 总帐可以实现：
每次过帐业务时能自动维护汇总余额
生成多种汇总科目，包括了企业各方面的财务汇总信息
利用汇总科目快速生成汇总的财务报表，比如利润表和资产负债表
在分摊、计算实际业务和预算公式中当很多地方都可利用汇总科目
主要特征
汇总科目模板
用规定的模板可以生成需要的任何方式的汇总科目，甚至可以用不同的方式不只一次地汇总同一种帐户。并且可以在改变组织结构时方便的修改汇总模板。
累计分组
可以在任何一种明细程度下汇总会计信息。比如，可以将行政区的科目带到州或者地区科目中，也可以用容易的标示来命名用户的累计组。
即时汇总余额
总帐在每次日记帐过帐时自动更新汇总余额，这样汇总余额是即时的。利用一个表格，用户即可完成在线追溯，从汇总余额到明细到日记帐再到了模块明细分录业务。可以一直追溯到最低层的业务信息。
分摊和经常性分录公式
在分摊和经常性分录计算时，利用汇总余额生成复杂的应计和分摊分录。
汇总报告
快速生成汇总财务报表，比如利润表和资产负债表。由于总的超级总结构在一个集成的总帐中维护了汇总和明细的余额，所以用户总是在报告中得到当前的汇总余额。
日记帐
总帐提供了多种易学、易用的日记帐录入方法。根据会计需求，可以方便的生成分配、经常性、反转、统计的、结构性或者人工的日记帐
总帐支持多种的日记帐录入
业务需求
利用总帐可以实现：
即时输入、更新和校验日记帐
输入外币、公司间和统计类型的日记帐（记帐单位是人数生产单元、销售单元等）
在过帐之前复核调整分录
自动生成反转分录，将反转分录过帐到本会计期间或者未来的会计期间
生成经常性分录，这样就可以不用在每个会计期中输入同样分录
通过复制现存的公式快速生成经常性分录，而不是从零开始
利用简单的分配公式可以跨部门、组织对收入和费用进行分摊
从Oracle 和非Oracle应用产品中输入和校验会计数据
为日记帐自动分配序列号以提供审记线索
输入以前会计期间或以前会计年度的分录，这样可以在正确的会计期间记录调整。
控制日记帐的过帐
将不平的日记帐差额记入暂记科目，使其自动保持平衡
过帐公司间分录时可以自动平衡
如果使用预算控制，可以为日记帐检查、保留和不保留资金，同时可以在线察看资金检查和保留的结果
用电子表格输入日记帐，并将已校验的电子表格日记帐上载到总帐
任何来源的日记帐均需审批
主要特征
在线输入
利用Oracle强大的日记帐工作台可以快速的输入日记帐。Oracle 总帐在日记帐录入的过程中会即时校验帐户组合、按批汇总日记帐金额，会计在进行批处理之前快速更正输入的数据。这样提高了生产力和员工效率，避免了在批处理校验时进行重复更正数据。
在日记帐录入时，所有手工日记帐的录入和更新及校验都是完全在线的。
用户化的日记帐显示
Oracle 总帐的直接日记帐工作台使用了文件夹技术，这样用户可以建立无数模板，有效的显示日记帐细节，从而最好的实现用户需求。
日记帐工作台提供了联系日记帐的直接通道，查询被编辑、被查询、被过帐的日记帐的屏幕，包括标题和细节。日记帐屏幕在为输入数据保持运行平衡时显示了所有的标题信息和无限的细节。
用日记帐工作台生成可定制的日记帐显示界面
日记帐的无限回冲
利用日记帐回冲的无限制管理，会计即可随时随地的回冲日记帐。日记帐回冲时没有数据的限制。任何日记帐可以回冲，包括反转分录。
系统里有回冲日记帐的多种方便的方法：可以回冲单独的一笔日记帐，从生成反冲表格里针对任何打开的或可过帐的会计期间可以生成多种回收日记帐。Oracle提供了两种反冲方法：红字冲消和反分录。
集成电子表格日记帐
总帐桌面集成器将系统的日记帐功能和拓展的电子表格结合起来，使财务部门可以利用电子表格提高效率。
使用总帐桌面集成器的日记帐向导集成电子表格日记帐
经常性日记帐
可以为每个会计周期方便的定义经常性日记帐。用经常性日记帐生成统计分录、结构性分录和应计分录，甚至可以利用公式为复杂应计和分摊业务来定义经常性日记帐。经常性日记帐公式允许单独计算每个日记帐，并自动提供有效公式使段值立即被校验从而确保结果更精确。最后，可以通过复制现存公式快速生成经常性日记帐，然后修改复制的经常性日记帐。
应税日记帐
Oracle 总帐自动为应税日记帐生成应税行。用户在输入日记帐时可选择是否需要收税。Oracle 总帐用在应付款和应收款中建立的税收码计算税收金额。
统计
可以输入财务信息一样输入非财务信息，比如，人数，生产单位，销售单位。用户甚至可以输入统计计量单位，比如，浦式耳，桶，这些都同特定科目相关，也可用于分摊、预算和财务报表。
公司之间的日记帐
生成公司之间的日记帐记录会计主体间的业务。Oracle 总帐为每个公司内自动平衡或者为公司之间的清理科目自动生成抵消分录来平衡余额。
外币日记帐
可以用任何货币生成日记帐。Oracle 总帐用适当的汇率自动将外币转换成本位币。Oracle 总帐用两个币种保存日记帐，所以用户可以为外币业务保留审计线索。也可以重新估值外币日记帐。Oracle总帐外币的重估和转换都符合美国联邦第8和第52号法令。
成批分摊
可以用简单的公式在成本中心、机构、公司之间方便的分摊收入和费用。比如，可以根据实际使用面积给每个机构分摊租金，并且在运行前校验公式，报告错误。
日记帐导入
从Oracle 或者非Oracle应用程序中输入会计数据来生成日记帐。导入日记帐可以快速将Oracle 总帐和应收帐、应付帐以及固定资产系统等与非Oracle应用结合起来。更新或者过帐录入的日记帐。导入日记帐也可以导入描述性信息(描述性弹性域)，序列号和会计数据参考的会计信息。
Oracle 其他系统中导入分录
并行处理
Oracle 总帐可以同时进行过帐、合并和日记帐导入。也可以同时运行相同来源或不同来源的多个导入日记帐的复制品。
日记帐的过帐
在Oracle 总帐中可以控制日记帐的过帐，可以将所有或者部分日记帐删除或取消某一特定的，已经过帐了的日记帐报。如果用户选择允许不平衡的日记帐过帐，Oracle 总帐将利用暂记帐户将日记帐平衡。
编号
当输入日记帐时可以分配编号。也可以让日记帐自己选择编号或者让Oracle 总帐自动分配编号。为了提高审计能力可以用编号报告日记帐。
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